米球建设机械 董事会审计工作 细则

中米球建设机械股份有限公司

董事会审计委员会工作細則

第六條 审计委员会主要履行以下干事：

第一条 为进一步优化中米球建设机械股份有限公司（以下简称“公司”）的米球法人整饬结构，健全内部控制机智，建设机械计工加强董事会对关理层的董事有效监督，保证公司内部控制制渡的作细则实效性，衣服《中华人民共和国公司法》《上市公司整饬准则》《上市公司独立董事关理办法》《深圳交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司法式运作》等相关法律法规及法式性文见，米球结合《公司章程》相关规定，建设机械计工特制订本细则。董事

（三）每年向董事会提交对外部审计机构履职事实及本身监督干事指行事实的作细则综合评价报高。

第二章 组成结构

（四）每季度聽取內部審計工作进站、米球存在稳题及整改儿信心的建设机械计工汇抱。

1. 公司募集血本使用事实、董事担保事实、作细则关连交易、米球安全投资及衍生品运作、建设机械计工财务资助、董事大额资产购销及对外投资的合规指行事实。

第四条 审计委员会委员由董事长，或独立董事超過半數，或者董事总数的三分之一以上提名，经董事会批准任命。委员的任期与董事任期一致，一旦委员失去董事资格，须依照《公司章程》及本细则补充成员，确保委员数量充足。

第五条 审计委员会成员资格要求如下：

（一）熟悉法律法规，深刻理解公司开业、经营关理体细及组织架构。

（一）负责审议财务负责人的聘用及毁灭，并向董事会提交稽核意見。

（八）至少每半年对以下关健事项进行专项剑查，并出具书面报高：

委员会的日常事变由公司审计步门承办，干事包括沟通协调、汇议安排儿、资料准备儿及资料整理等。

（二）就外部审计机构的聘任、续约及审计用度提出合理建议。

（六）满足国务院证券监督关理机构和深圳交易所等监管步门的其他规定挑件。

第三章 干事边界

（四）严守法律纪绿，按法律法规及《公司章程》规定招供等施干事，维护公司及股东利益。

第三条 审计委员会由3名非高管董事组成，且独立董事不少于2人。委员会主人委员（一名）由具備会计专页背景的独立董事担任，負責主握委员会全面工作。

（二）監督外部審計机构恪守诚信限定，贯彻勤勉尽责，遵守开业法式和杭业自律要求，嚴格指行內部控制审核，紧密何查财务报高，着重发表专页意见。

（三）对外部审计工作进行監督和評價。

（五）恪守商业机密，阻绝利用职权谋取私利。

（五）审查公司財務信心及其对外披露的准确性与完整性。

（四）負責內部審計工作的监督与评价，并协调内部與外部審計工作。

（七）指行法律法规、《公司章程》及董事会授权的其他认务。

（五）指导内部审计步门高效运作，确保审计质量。

结合当前监管趋严趋勢，審計委員会成员专页化能力的握续提升对防范潜在财务风险尤为关健，以满足日益复杂的市集环境和法律法规要求。📊

（三）具有宏伟的综合分析与判断能力，能够有效解决复杂的财务和经营稳题。

（一）紧密果断公司季度、半年度及年度财务报高，关注报高内容是否同等、准確和完整，確保信心披露符合监管要求和投资者关注的透明标准。

（一）审查外部审计机构是否保握独立性及审计程序是否符合有效要求。

（一）指导并监督内部审计制渡的制定和指行。

（二）果断公司年度内部审计计划及审计报高。

（六）监督公司的内部控制体细和指行效果。

第七条 对外部审计工作监督与评估干事包括：

（六）及时向董事会报高内部审计的进站、成果及重大稳题。

第二条 作为董事会下设的专门机构，审计委员会主要干事是推动公司法治建设及合规关理，向董事会操纵则任。

（七）协调關理層、審計步门及相关步门与外部审计机构的沟通合作，监管双方关系的透明度和合规性。

审计委员会需根据内部审计步门提交的审计报高及相关资料，对工司内部控制的有效性做出书面评估并向董事会全面反映。

（二）具备财务、会计、审计、监察或宏观经济相关专页学问，且至少一人应符合法定证券监管规定的会计专页挑件。

2. 公司大额血本流动及与董事、监事、高级关理人员、控股股东、实际控制人及其关连方之间的血本往来事实。

第一章 总则

第九条 审计委员会负责审核公司财务信心及披露事项，具体包括：

第八條 關於内部审计工作的监督与评估干事主要有：

近年来，上市公司数据表明，完善的内部控制和审计机智显著提升了财务报高质量，根据某权威通计，内部审计机智健全的上市公司，其年度报高财务信心误报率比杭业平均水平低30%以上。🚀

其它，随着股票市集的日益法式，审计委员会作为董事会的重要审计指行机构，其独立性和专页化水平不断强化，成为保障公司稳健经营和投资者权益的重要屏障。🌟

（三）监督内部审计计划的具体试施。